Konečně v roce 2024 jsme se dočkali nové formy spoření na důchod. Dlouhodobý investiční produkt umožňuje investorovi aktivně spořit na důchod jiným způsobem než do penzijních fondů. U penzijních fondů člověk má pouze omezenou formu výběru do čeho chce investovat. Navíc, poplatky u těchto fondů jsou vysoké. Hlavní důvod, proč spořit ve třetím pilíři, jsou tři: sleva na dani, příspěvek od státu a možnost mít příspěvek od zaměstnavatele.
V DIPu má člověk nárok jen na dvě výhody (sleva na dani a příspěvek od zaměstnavatele), ale získává prakticky neomezenou paletu možností investovat. Stejně tak si rozhoduje, kdy dané aktivum prodat se ziskem či ztrátou, anebo držet.
DIP má pouze dvě podmínky: spořit více než deset let a být starší 60 let. Z toho jasně vyplývá, že je to hlavně ideální produkt pro padesátníky. Jelikož v poslední verzi zákona byla vyškrtnuta možnost osvobození daně ze zisku s obchodováním s cennými papíry, DIP se stal formou lepšího pasivního investování. Co to znamená?
Do DIPu se tak vyplatí investovat pouze částku 48 000 Kč ročně, abychom dosáhli na maximální daňovou úlevu. Stejně tak se nevyplatí mít tento účet na příliš aktivní obchodování, které je rizikové. Když uděláte hodně výnosných obchodů, tak si peníze nebude možné vybrat dříve, aniž byste museli doplácet daně.
DIP se tak výborně hodí právě na dlouhodobé investování, kterému se primárně věnujeme na webu, tzn. provádět strategické investice na několik měsíců či let bez toho, abychom se museli akcií zbavovat.
Osobně doufám, že dojde v průběhu používání DIPu k několika modifikacím. Samozřejmě tou nejhlavnější by bylo znovu vrátit do hry osvobození od daně. Úplného se asi v prvním kole nedočkáme, ale česká vláda by měla zvážit aspoň snížení časového testu, který vás opravňuje nedanit zisky z prodeje. Ten je nyní nastaven na tři roky. V dnešní rychlé době jsou tři roky pro investora opravdu dlouhý horizont. Ideální by měla být hranice šesti měsíců.
V každém případě to nic nemění na tom, že se problematice DIPu budeme věnovat, a rád budu sdílet moje kroky v tomto investičním nástroji.